Dział Księgowy (FK)

Dane kontaktowe i tematy najważniejszych spraw do załatwienia:

Prezentacja działu

Do głównych zadań działu należy:

1. Prowadzenie rachunkowości GZD zgodnie z obowiązującymi przepisami.
2. Organizowanie, realizacja oraz kontrola obiegu dokumentów finansowych w sposób zapewniający:

• właściwy przebieg operacji księgowych,
• sporządzanie kalkulacji wynikowych kosztów zadań realizowanych przez GZD,
• prowadzenie sprawozdawczości finansowej,
• rozliczanie zadań realizowanych przez GZD wynikających z rocznego planu rzeczowo-finansowego,
• kontrolę wydatków ujętych w rocznym planie rzeczowo-finansowym,
• nadzór nad całokształtem prac w zakresie rachunkowości wykonywanych przez poszczególne komórki organizacyjne.

3. Realizacja zadań w zakresie wewnętrznej kontroli finansowej, w tym w szczególności:

• wstępnej, bieżącej kontroli funkcjonalnej,
• kontroli kompletności i legalności dokumentów dotyczących planów finansowych,
• kontroli operacji finansowych GZD stanowiących przedmiot księgowań, w tym w szczególności:

1. a) sprawdzanie kompletności dokumentacji stanowiących podstawę ewidencji i sprawozdawczości,
2. b) sprawdzanie prawidłowości rozwiązań metodologicznych przyjętych w rachunku kosztów, pod względem zgodności z przepisami i planem kont,
3. c) prowadzenie ewidencji syntetycznej i analitycznej oraz wykonywanie analiz i rozliczanie kosztów działalności,
4. d) prowadzenie ewidencji syntetycznej i analitycznej środków trwałych i ich umorzeń oraz innych składników majątkowych,
5. e) bieżąca kontrola wypłat z poszczególnych funduszy,
6. f) terminowe regulowanie rozliczeń z budżetem Miasta,
7. g) prawidłowe rozliczanie kosztów z tytułu ubezpieczeń majątkowych, ubezpieczeń od odpowiedzialności cywilnej oraz innych zdarzeń losowych,
8. h) prowadzenie ewidencji analitycznej i syntetycznej w zakresie dokumentacji i rozliczania inwestycji,
9. i) prowadzenie konta bankowego oraz wszelkich rozliczeń dotyczących wadium i zabezpieczeń należytego wykonania umów,
10. j) udział w inwentaryzacjach i ich rozliczanie.
11. Prowadzenie gospodarki finansowej GZD zgodnie z przepisami, w tym w m.in.:

• dysponowanie środkami pieniężnymi zgodnie z zasadami wykonywania budżetu,
• prawidłowe gospodarowanie innymi środkami będącymi w dyspozycji budżetu,
• przestrzeganie zasad rozliczeń pieniężnych,
• terminowe ściąganie należności i dochodzenie roszczeń spornych oraz terminowe regulowanie zobowiązań,
• analiza prawidłowości wykorzystania środków będących w dyspozycji GZD,
• prowadzenie prawidłowej gospodarki kasowej w tym:

1. a) pełna kontrola obrotu gotówkowego,
2. b) bieżące prowadzenie raportów i rejestrów,
3. c) dekretacja dowodów kasowych.

• bieżąca kontrola cen i stawek w zakresie prowadzonej działalności przez GZD.

Opłaty skarbowe: